ID: 12221
Hoe fraudeurs te werk gaan dl 4 - J.R. van Helvoort & R.N.J
€4,15
Geen aanbiedingen geplaatst
Omschrijving
Hoe fraudeurs te werk gaan dl 4 - J.R. van Helvoort & R.N.J Kamerling
Fraudedossiers deel 4
In dit vierde deel van de Fraudedossiers loopt als rode draad het misbruik van rechtspersonen.
- Bij een mislukte zwendel met 'gold bonds' trad 'Sint Eustatius' op als verzekeringsmaatschappij van een oplichter, waarbij zijn slachtoffers zich konden verzekeren tegen mogelijke malafide praktijken van diezefde oplichter.
- BA - Investment deed het iets eenvoudiger en handelde in nepaandelen.
De koersen werden kunstmatig opgejaagd.
Wie dit soort aandelen eenmaal bezat, kwam er niet meer van af.
- De boilerroom-constructie staat ook centraal in de zaak van Lionel Financial Services BV.
Hier ging het om speculeren op de goederentermijnmarkt, het witten van zwart geld, het belggen via kleurrekeningen en tegen-traden.
Speculeerde de cliënt op hoge winsten, Lionel speculeerde op de hebzucht van de klant... en had daarmee meer succes dan zijn slachtoffers.
- Zaken doen met een buitenlandse rechtspersoon is vaak vragen om moeilijkheden.
Veelvuldig worden ze gebruikt voor flessentrekken, oplichten, verduisteren etcetera.
De FIDU-affaire bewijst dit eens te meer.
- Een goede ondernemer moet zich bij zijn leest houden en moet de informatie die hij krijgt kritisch interpreteren.
Functiescheiding en controle zijn essentieel voor het voortbestaan van een bedrijf.
- Ook in de BTW-carroussel spelen rechtspersonen een bepalende rol.
Treffend zijn de spooktransacties, waarin niets te verhandelen is, er geen afnemers, betalers of transacties zijn en waar men toch schatrijk kan worden met het ten onrechte terugvragen van BTW.
- Bij maritieme fraude draait veel, zo niet alles, om documenten.
Die vertegenwoordigen waarde en zijn dus het doelwit van fraudeurs die ze met de tegenwoordige ultra-moderne reproductietechnologie feilloos weten na te maken.
De Bermuda-driehoek lijkt zich inmiddels verlegd te hebben naar de kustwateren van Libanon.
- Overal waar een geld-en goederenstroom getraceerd moet worden, komt de accountant van de CRI in actie.
De criminaliteit van de jaren '90 wordt de milieucriminaliteit, de misdaad van de toekomst.
Of is het de misdaad tegen de toekomst?
Drs. J.R. van Helvoort is werkzaam als neerlandicus te Soest
Dr.mr. R.N.J. Kamerling RA is werkzaam als hoofdaccount bi jde Rijksaccountantsdienst te Amsterdam.
Bedie auteurs publiceerden reeds vele boeken en artikelen over het zwarte geld en belastingcontrole.
Recensie:
Dit boekje is het vierde deel van de serie fraudedossiers.
Centraal staat het misbruik van en de fraude door rechtspersonen.
Wat het breekijzer is voor de traditionele dief, is de rechtspersoon van de moderne oplichter.
Deze internationaal georienteerd, mobiel en maakt gebruik van de moderne telecommunicatiemiddelen.
Dit boek geeft levendige beschrijvingen van een negental gecompliceerde fraudezaken.
Zij worden uit de doeken gedaan door betrokken politiemensen, justitieambtenaren en accountants.
Het boek is interessant vanwege het geringe inzicht dat in dit soort fraudes bestaat en het crimineel vernuft dat daarin wordt aangewend.
Gouda Quint - Arnhem - 1988 - 156 pag - ( 254 gram )
In goede staat.
Fraudedossiers deel 4
In dit vierde deel van de Fraudedossiers loopt als rode draad het misbruik van rechtspersonen.
- Bij een mislukte zwendel met 'gold bonds' trad 'Sint Eustatius' op als verzekeringsmaatschappij van een oplichter, waarbij zijn slachtoffers zich konden verzekeren tegen mogelijke malafide praktijken van diezefde oplichter.
- BA - Investment deed het iets eenvoudiger en handelde in nepaandelen.
De koersen werden kunstmatig opgejaagd.
Wie dit soort aandelen eenmaal bezat, kwam er niet meer van af.
- De boilerroom-constructie staat ook centraal in de zaak van Lionel Financial Services BV.
Hier ging het om speculeren op de goederentermijnmarkt, het witten van zwart geld, het belggen via kleurrekeningen en tegen-traden.
Speculeerde de cliënt op hoge winsten, Lionel speculeerde op de hebzucht van de klant... en had daarmee meer succes dan zijn slachtoffers.
- Zaken doen met een buitenlandse rechtspersoon is vaak vragen om moeilijkheden.
Veelvuldig worden ze gebruikt voor flessentrekken, oplichten, verduisteren etcetera.
De FIDU-affaire bewijst dit eens te meer.
- Een goede ondernemer moet zich bij zijn leest houden en moet de informatie die hij krijgt kritisch interpreteren.
Functiescheiding en controle zijn essentieel voor het voortbestaan van een bedrijf.
- Ook in de BTW-carroussel spelen rechtspersonen een bepalende rol.
Treffend zijn de spooktransacties, waarin niets te verhandelen is, er geen afnemers, betalers of transacties zijn en waar men toch schatrijk kan worden met het ten onrechte terugvragen van BTW.
- Bij maritieme fraude draait veel, zo niet alles, om documenten.
Die vertegenwoordigen waarde en zijn dus het doelwit van fraudeurs die ze met de tegenwoordige ultra-moderne reproductietechnologie feilloos weten na te maken.
De Bermuda-driehoek lijkt zich inmiddels verlegd te hebben naar de kustwateren van Libanon.
- Overal waar een geld-en goederenstroom getraceerd moet worden, komt de accountant van de CRI in actie.
De criminaliteit van de jaren '90 wordt de milieucriminaliteit, de misdaad van de toekomst.
Of is het de misdaad tegen de toekomst?
Drs. J.R. van Helvoort is werkzaam als neerlandicus te Soest
Dr.mr. R.N.J. Kamerling RA is werkzaam als hoofdaccount bi jde Rijksaccountantsdienst te Amsterdam.
Bedie auteurs publiceerden reeds vele boeken en artikelen over het zwarte geld en belastingcontrole.
Recensie:
Dit boekje is het vierde deel van de serie fraudedossiers.
Centraal staat het misbruik van en de fraude door rechtspersonen.
Wat het breekijzer is voor de traditionele dief, is de rechtspersoon van de moderne oplichter.
Deze internationaal georienteerd, mobiel en maakt gebruik van de moderne telecommunicatiemiddelen.
Dit boek geeft levendige beschrijvingen van een negental gecompliceerde fraudezaken.
Zij worden uit de doeken gedaan door betrokken politiemensen, justitieambtenaren en accountants.
Het boek is interessant vanwege het geringe inzicht dat in dit soort fraudes bestaat en het crimineel vernuft dat daarin wordt aangewend.
Gouda Quint - Arnhem - 1988 - 156 pag - ( 254 gram )
In goede staat.